Il piano di marketing per la vendita diretta ha spiegato molti dei concetti che riguardano la costruzione di una nuova attività imprenditoriale.

Questo manuale e il modello Excel di conto economico che lo accompagna, sono strumenti che aiutano a definire le grandezze economiche dell'iniziativa progettata, per cercare di trovare un equilibrio soddisfacente tra lo sforzo da compiere e il potenziale ritorno per l'imprenditore.

E' realizzato con una logica interattiva  per capire come si muovono i ricavi, i costi e quindi i margini cambiando i diversi elementi del progetto. Aiuta quindi a trovare la situazione "ottimale" dal punto di vista dell'imprenditore.

La versione finale del piano di conto economico è una "mappa" da seguire nel realizzare il progetto: ci consente di monitorare come sta andando il progetto rispetto a come lo avevamo previsto, capire se le ipotesi che abbiamo fatto erano giuste, o se ci sono cose che dobbiamo cambiare perché alcune delle nostre ipotesi erano sbagliate: la pianificazione continua ad essere importante anche una volta avviato il progetto.

L'orizzonte temporale considerato è di tre anni, tempo considerato sufficiente per  l'avvio e il successivo consolidamento del progetto.

Il presente manuale segue uno schema di ragionamento "a imbuto", partendo dall'idea di massima per giungere attraverso step di affinamento  alla definizione finale:

 
E' evidente che occorre lavorare sulla base di stime di costi e di  ricavi. La bontà delle stime di costo dipende dal grado di conoscenza del processo organizzativo che deve essere creato; la bontà della stima sui ricavi dipenderà dal grado di conoscenza del mercato e dalla prevedibilità degli andamenti di quest'ultimo. In effetti le stime sui ricavi sono soggette, in generale, a un maggiore grado di incertezza: rappresentano la "scommessa imprenditoriale" sul mercato.

Questo manuale descrive quindi il processo per costruire le informazioni necessarie a una prima definizione e valutazione del progetto di vendita diretta.